El régimen de consolidación fiscal
El régimen de consolidación fiscal es un mecanismo que permite a un grupo de empresas, que están vinculadas entre sí por relaciones de participación y control, tributar de manera conjunta como si fueran una sola entidad a efectos del impuesto sobre sociedades. Este régimen tiene como objetivo principal simplificar la administración fiscal y evitar la doble imposición económica dentro del grupo consolidado.
Por ello, un ERP modular como Geyce puede ayudarte a gestionar este proceso de manera más eficiente, proporcionando herramientas integradas para el manejo de la contabilidad, el seguimiento de las transacciones y la generación de informes financieros, optimizando así la gestión y el cumplimiento de las obligaciones fiscales del grupo.
Sigue leyendo para saber más sobre cómo un ERP modular puede transformar la gestión fiscal de tu grupo de empresas.
Características del régimen de consolidación fiscal
- Grupo fiscal: Para que un grupo de empresas pueda acogerse al régimen de consolidación fiscal, deben cumplir ciertos requisitos, como tener una entidad dominante (matriz) que posea, directa o indirectamente, al menos el 75% del capital social de las entidades dependientes (filiales).
- Integración de bases imponibles: Las bases imponibles de todas las entidades del grupo se suman para determinar la base imponible consolidada. Esto permite compensar las pérdidas de unas empresas con los beneficios de otras dentro del mismo grupo fiscal.
- Obligaciones formales: El grupo debe presentar una declaración consolidada del impuesto sobre sociedades. Además, cada entidad del grupo debe mantener su propia contabilidad y cumplir con sus obligaciones formales individuales, pero también debe preparar información adicional para la consolidación.
- Eliminación de operaciones intragrupo: Las operaciones realizadas entre las empresas del grupo deben eliminarse para evitar duplicidades y posibles manipulaciones fiscales. Esto incluye ajustes por transacciones de bienes y servicios, intereses de préstamos intragrupo, y otros movimientos financieros.
Ventajas del régimen de consolidación fiscal
- Simplificación administrativa: Al presentar una única declaración consolidada, se reduce la carga administrativa y se simplifica el cumplimiento de las obligaciones fiscales.
- Optimización fiscal: Permite compensar pérdidas y beneficios entre las diferentes entidades del grupo, lo que puede resultar en una menor carga fiscal global.
- Transparencia financiera: Facilita una visión global y consolidada de la situación financiera y fiscal del grupo.
Integración del Régimen de Consolidación Fiscal con un software para despachos modular
El uso de un software modular puede ser una herramienta esencial para gestionar eficazmente el régimen de consolidación fiscal en un grupo de empresas. Este permite integrar diversas funciones empresariales, como contabilidad, finanzas, presentación de impuestos y más, en un solo sistema. A continuación se explica cómo esta integración puede simplificar el proceso de consolidación fiscal:
Funcionalidades del ERP Modular para Consolidación Fiscal
- Gestión de datos contables: Aunque no se disponga de una contabilidad centralizada, el ERP modular permite incorporar balances y estados de explotación de cada empresa. Esto es crucial para preparar el grupo de consolidación fiscal y generar el modelo 200 de cada empresa y el modelo 220 consolidado.
- Automatización del Modelo 220: Pocos softwares son capaces de gestionar la liquidación del modelo 220. Sin embargo, un ERP modular especializado como el de Geyce puede realizar esta tarea automáticamente, integrando los datos contables de cada empresa del grupo para presentar la declaración consolidada.
- Integración con Excel y Word: En Geyce, combinamos datos con herramientas como Excel y Word para presentar las cuentas anuales telemáticamente. Un ERP modular puede facilitar esta integración, exportando e importando datos fácilmente entre el ERP y estas aplicaciones.
- Presentación telemática de cuentas anuales: La presentación de cuentas anuales de manera digital se simplifica mediante la integración de ERP con sistemas de presentación telemática. Esto asegura el cumplimiento de las obligaciones fiscales de manera eficiente y conforme a la normativa vigente.
Ventajas de utilizar un ERP Modular en la Consolidación Fiscal
- Eficiencia y precisión: Al automatizar la recopilación y consolidación de datos, se reduce el riesgo de errores y se mejora la precisión en la presentación de modelos fiscales.
- Flexibilidad: La capacidad de trabajar sin una contabilidad centralizada y aún así generar los informes necesarios permite a las empresas adaptarse rápidamente a cambios en la estructura del grupo o en la normativa fiscal.
- Simplificación del proceso: La integración con Excel y Word para la presentación de cuentas anuales facilita la creación y presentación de informes detallados sin necesidad de procesos manuales complejos.
- Ahorro de tiempo y recursos: La automatización y la centralización de datos en un ERP modular reducen significativamente el tiempo y los recursos necesarios para gestionar el régimen de consolidación fiscal.
ERP modular de Geyce
El ERP modular de Geyce está diseñado específicamente para asesorías y despachos profesionales, ofreciendo una solución completa y automatizada para la gestión contable, fiscal y laboral. Este sistema permite la importación automática de datos, la integración con herramientas como Excel y Word, y la presentación telemática de cuentas anuales. Además, soporta la consolidación fiscal al facilitar la preparación y presentación de los modelos 200 y 220, optimizando así la gestión fiscal del grupo empresarial. En Geyce destacamos por nuestra innovación, soporte técnico y adaptabilidad a las necesidades cambiantes del mercado.
